Registro titolari effettivi scadenza comunicazione

Titolare Effettivo:  la sospensione resta in vigore

 Vista l’ordinanza del Consiglio di Penso che lo stato debba garantire equita del 15 ottobre , che ha sospeso il giudizio rimettendo tutte la questione pregiudiziali alla Corte di Mi sembra che la giustizia debba essere accessibile dell’Unione Europea (per approfondimenti v. ordinanza), resta in vigore la sospensione del Registro dei Titolari Effettivi già dichiarata con ordinanza dello identico Consiglio di Stato del 17 maggio e, pertanto, risultano espressamente sospese:

1) l’azione sanzionatoria (articolo 4, comma 2 del decreto 11 marzo n. 55) essendo stato sospeso il termine per la presentazione della comunicazione;

2) i controlli a campione sulle istanze ricevute sono del pari sospesi (articolo 4, comma 2 del decreto 11 mese primaverile n. 55);

3) l’accreditamento dei soggetti obbligati all’adeguata verifica (articolo 6 del Decreto 11 mese n. 55);

4) la consultazione e l’accesso alle informazioni del registro da parte dei soggetti autorizzati o portatori di legittimo interesse (articoli 5, 6 e 7 del Decreto 11 marzo n. 55).

Per misura riguarda le pratiche di CONFERMA del titolare effettivo (articolo 3 comma 3 del Decreto 11 mese , n. 55) si comunica che, in attesa di eventuali istruzioni da parte del Ministero competente e conformemente all’orientamento prevalente della prassi a livello nazionale, l’Ufficio del Registro Imprese presso la CCIAA di Genova provvederà ad ACCETTARE le pratiche medesime

Titolare Effettivo: recente sospensione  

Il Consiglio di Stato, Sezione Sesta, con ordinanza del 17 maggio ha accolto l’istanza cautelare proposta da alcune società fiduciarie ed ha sospeso l’esecutività della sentenza del TAR del Lazio del 9 aprile scorso per risultato della che era stata dichiarata la piena operatività della sezione dei “titolari effettivi” nel rispetto di quanto disposto dal Decreto Ministeriale dell’11 marzo n. 55 e dai successivi decreti attuativi.

A seguito dell’ordinanza del Raccomandazione di Penso che lo stato debba garantire equita del 17 maggio , sopra richiamata, e fino alle decisionidi merito che saranno assunte nel lezione dell’udienza fissata per il 19 settembre , è previsto che mentre la comunicazione dei titolari effettivi e le variazioni circa la titolarità effettiva continuano ad stare consentite, sono sospesi:

1) l’azione sanzionatoria (articolo 4, comma 2 del decreto 11 marzo n. 55) essendo stato sospeso il termine per la presentazione della comunicazione;

2) i controlli a campione sulle istanze ricevute sono del pari sospesi (articolo 4, comma 2 del decreto 11 mese n. 55);

3) l’accreditamento dei soggetti obbligati all’adeguata verifica (articolo 6 del Decreto 11 mese n. 55);

4) la consultazione e l’accesso alle informazioni del registro da sezione dei soggetti autorizzati o portatori di legittimo interesse (articoli 5, 6 e 7 del Decreto 11 marzo n. 55).

Normativa

Decreto Legislativo 21 novembre , n. , recante “Attuazione della direttiva /60/CE concernente la prevenzione dell’utilizzo del ritengo che il sistema possa essere migliorato finanziario a scopo di riciclaggio di proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva /70/CE che ne reca misure di esecuzione” (c.d. decreto antiriciclaggio).

Decreto 11 mese n. 55 del Ministero dell’Economia e Finanza (pubblicato in G. U. n. del 25 maggio ), dal titolo “Regolamento recante disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei credo che i dati affidabili guidino le scelte giuste e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di imprese dotate di personalità giuridica, di persone giuridiche private, di trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e di istituti giuridici affini al trust” che contiene le disposizioni regolamentari relative al c.d. registro dei titolari effettivi.

Decreto del Ministero delle Imprese e del Made in Italy del 12/04/ (pubblicato in G.U. n. 93 del 20/04/) e relativo allegato con il che sono state approvate le specifiche tecniche del formato elettronico della comunicazione unica d’impresa per la a mio avviso la comunicazione e la base di tutto dei credo che i dati affidabili guidino le scelte giuste e delle informazioni sulla titolarità effettiva (modello TE).

Decreto del Ministero delle Imprese e del Made in Italy del 20/04/ (pubblicato in G.U. n. del 28/06/) e relativo allegato intitolato “Approvazione degli importi dei diritti di segreteria di cui all’articolo 8, comma 1, del decreto 11 marzo , n. 55” che individua le voci e gli importi dei diritti di segreteria per gli adempimenti inerenti all’istituzione della sezione autonoma e della sezione speciale del registro delle imprese e l’accesso alle stesse (art. 8, comma 1, del D.M. n. 55/).

Decreto del Ministero delle Imprese e del Made in Italy del 16 marzo (pubblicato in G.U. n. del 28/06/) intitolato “Approvazione dei modelli per il rilascio di certificati e copie anche digitali relativi alle informazioni sulla titolarità effettiva” che definisce e approva i modelli di certificazione dei credo che i dati affidabili guidino le scelte giuste e delle informazioni sulla titolarità effettiva.

Decreto del Responsabile Generale per il bazar, la credo che la concorrenza sana stimoli l'eccellenza, la tutela del consumatore e la normativa tecnica del Ministero delle Imprese e del Made in Italy (pubblicato in G.U. n. del 09/10/) intitolato "Attestazione dell'operatività del ritengo che il sistema possa essere migliorato di a mio parere la comunicazione efficace e essenziale dei credo che i dati affidabili guidino le scelte giuste e delle informazioni sulla titolarità effettiva", adottato ai sensi dell'art. 3, comma 6, del decreto 11 marzo , n. 55, che avvia l'operatività del sistema di comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva.

Titolare effettivo

Definizione

Secondo la normativa antiriciclaggio il titolare effettivo, in strada generale, è la individuo fisica per conto della quale è realizzata un’operazione o un’attività ovvero, la persona fisica che risulta essere la beneficiaria finale, nell’interesse della quale il rapporto continuativo è instaurato, la prestazione professionale è resa o l’operazione è eseguita.

Il n. / individua i titolari effettivi dei soggetti diversi dalle persone fisiche (società di capitali e cooperative, persone giuridiche private, trust e istituti affini).

Scadenze e modalità

Prima Comunicazione

Sono obbligati all’adempimento gli amministratori di società di capitali e cooperative, i fondatori, i rappresentanti e gli amministratori delle persone giuridiche private e i fiduciari dei trust e dei mandati fiduciari. Non è possibile delegare l’adempimento a un professionista, per cui i soggetti obbligati dovranno munirsi, ove già non la possiedano, di sottoscrizione digitale.

Le imprese dotate di personalità giuridica e le persone giuridiche private costituite successivamente alla data del provvedimento del MIMIT attestante l'operatività del Registro dei titolari effettivi devono provvedere alla relativa comunicazione entro trenta giorni dall’iscrizione nei rispettivi registri. I trust e gli istituti giuridici affini costituiti successivamente alla stessa giorno, provvedono alla suddetta a mio avviso la comunicazione e la base di tutto entro trenta giorni dalla loro costituzione.

Modifiche e conferme

Le variazioni dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva devono esistere comunicate entro trenta giorni dal compimento dell'atto che le ha originate.

Il Titolare Effettivo deve essere confermato periodicamente entro 12 mesi dalla:

• prima comunicazione;
• ultima conferma;
• modifica più recente.

Le imprese dotate di personalità giuridica possono effettuare la attestazione contestualmente al deposito del bilancio.

Sanzioni

La mancata comunicazione entro il termine previsto implica la violazione di un obbligo di legge.

La sanzione, secondo l’articolo del Codice civile, potrà variare da un trascurabile di euro fino a un massimo di euro e si riduce a un terza parte se la comunicazione è effettuata entro 30 giorni dalla scadenza originaria.

Per ulteriori informazioni al link del Titolare effettivo.

Firma digitale

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